李媽媽有一對兒女,她幫15歲的女兒與16歲的兒子各買了1張6年期儲蓄險,年繳保費各50萬,投保時以自己為要保人,女兒、兒子為受益人,6年期滿各可領回300萬。李媽媽原本想用這筆費用作為兒女出國的留學經費,沒想到繳費期滿後,卻接到國稅局要求補繳贈與稅38萬,同時還因漏報這筆贈與款項,國稅局再多開罰1倍,總共連補帶罰,補繳76萬。
日期:2021-06-24
最近和一位有錢的長輩碰面討論投資的事,這位大哥正常「月收入」大概是150萬,這一年因為受疫情影響,業績大幅下滑,目前一個月大概「只能賺」70萬。
日期:2021-06-21
對於要不要留遺產給孩子,清朝掃除鴉片的大臣林則徐說過一段很有名的話:「小孩若如我,留錢做什麼,賢而多財,則損其志;子孫若不如我,留錢做什麼,愚而多財,益增其過。」
日期:2021-06-19
保險除了能提供保障之外,也有轉移資產、節稅的功能,不過近年來仍有許多保單的身故理賠金,導致國稅局依「實質課稅」原則,追討遺產稅或贈與稅,踩了地雷而不自知,快來一次搞懂保險稅務,常見9種投保特徵,還是可能會被補稅裁罰。
日期:2021-05-21
5月報稅季來了!儘管綜所稅各項規定與上一年度差異不大,但今年仍有減稅利多,那就是每人基本生活費調高至18.2萬元,不僅如此申報首創手機報稅、行動電話認證,只要簡單5步驟即可申報完成。另對於想要省荷包的人,快來看看信用卡達人寶可孟教戰刷卡攻略,最高回饋13%、分18期0利率,同時也傳授一招「投資省息」,對節稅也有很大的幫助。
日期:2021-05-03
美股與台股都在續創歷史新高,推動股市持續上漲的主要動力來源包括:市場氣氛樂觀,投資人與消費者信心指數強勁,美國疫苗與疫情正面發展,金融政策得宜,經濟數據與財報都遠比預期好。但是又到了該小心的地方了,因為又看到主力利用利多在出貨了。
日期:2021-04-29
一名網友好奇儲蓄險每月領息1.2萬元,加上年利率逾3%的美元儲蓄險,與買股領股利相比,哪個比較值得?
日期:2021-04-26
依據遺產及贈與稅法規定,遺產稅未繳清前,不得分割遺產、交付遺贈或辦理移轉登記。但,繼承人如果要繼承,手上不夠現金,繳不出稅怎麼辦?就有該民眾有此困擾,尋求國稅局幫忙,於是官員的協助下,順利展延期限兩個月;並且提供另一筆土地當擔保,提前將部分的遺產轉賣變現,才有足夠的現金繳交遺產稅。
日期:2021-03-25
父母想將多年打拚辛苦攢來的土地移轉給子女時,選擇於生前以「贈與」或「買賣」之方式移轉,或是死亡後再「繼承」,這兩者所須負擔之相關稅負有何不同?
日期:2021-03-24
人生盡頭將至,最放心不下還是「房屋產權」。癌末的老媽媽,擔心獨子的繼承權被出嫁的姊姊侵害,在病危通知,插管急救後,挽回一命,出院後第一件事情將房屋過戶給獨子,過戶完成,遺願終了,人也走了。
日期:2021-03-19